תיקון 190- אפיק חיסכון אופטימלי לגיל השלישי

1. מה זה תיקון 190 ?

   תיקון לפקודת מס הכנסה אשר בוצע בשנת 2012. התיקון מאפשר לגמלאי/ת ליהנות מקופת גמל כאפיק השקעה בשוק ההון, ליהנות מנזילות מלאה של הכסף שנחסך בה וממשיכתו בצורה קלה ונוחה.

   למה זה טוב ?

      קופות גמל נהנות מיתרון משולש על פני האלטרנטיבות האחרות בשוק:

   .1 מיסוי – כספי ההשקעה המושקעים בקופת גמל פטורים באופן מלא ממס על רווחי הון. כלומר, בכל פעם כשמחולקים דיבידנדים )חלוקת רווחי חברה לבעלי המניות) מקבלים ריבית כתוצאה מהשקעה של אג"ח (מדינה ו/או קונצרני), או כתוצאה מפעולה של מכירת ני"ע ברווח (רווחי הון) אין כל תשתלום למס הכנסה.

   בנוסף, כל מעבר בין מסלולי השקעה בקופת גמל אינו כרוך בתשלום מס על הרווחים שנצברו. דחיית המס למועד משיכת קופת הגמל ישנה השפעה דרמטית על התשואה המצטברת בקופה כתוצאה מקבלת תשואה על כספים שהיו משולמים עבור מיסים באלטרנטיבות האחרות. בנוסף, בעת משיכת הכסף מהקופה ישולם מס בשיעור של 15%  בלבד על הרווחים הנומינליים שנצברו בקופה במקום תשלום מס בשיעור של 25% על הרווחים הריאליים ( אטרקטיבי מאוד בייחוד כאשר האינפלציה כיום נמוכה מאד(.

    .2 עלויות – קופת הגמל –כקופה ענפית (סקטוריאלית) שאינה פועלת למטרת רווח, המחר גובה מעמיתיה את הוצאותיה בפועל בלבד. דמי הניהול נגבים מדי חודש מן העמיתים, על פי ההוצאות שהוציאה הקופה במהלך אותו חודש. שיעור דמי הניהול שגבתה הקופה בפועל במהלך כל שנת 2021 נאמדו בשיעור של 0.39% בלבד!!!

   .3 יתרונות השקעה – ניהול השקעות של קופת הגמל, מנוהלים על ידי 2 מבתי ההשקעות המובילים בישראל : אי.בי.אי ומור על מנת למקסם את הרווחים תוך פיזור הסיכון.

    כמשקיע אינך נדרש/ת לפצל את השקעותיך אצל 2 מנהלים שונים אלא הכל מבוצע כבר כאן . בנוסף, מנהלי קופות הגמל רשאים להשקיע במגוון מכשירי השקעה, בנוסף להשקעה בניירות ערך הנסחרים בבורסה. למשל, באפשרותם להשקיע גם בנכסים לא סחירים, (בניגוד לקרנות נאמנות), להשתתף בהנפקות וליהנות בהן מהנחה השמורה לגופים מוסדיים בלבד ראוי לציין כי למחר ישנו מגוון מסלולים, ביניהם ניתן לעבור ללא תשלום, וללא פגיעה בזכויות.